银行承兑汇票是由债权人开出的要求债务人付款的命令书。当这种汇票得到银行的付款承诺后，即成为银行承兑汇票。当今社会上，银行承兑汇票常常作为一种短期的融资工具流通，期限一般在30天到180天，90天的最为普遍。

由于它的流通性，有不少不法分子将其看成了一种“商机”，利用虚假的承兑汇票实施诈骗。今年3月初，犯罪嫌疑人戴某、祝某、沈某相继落网，他们使用假承兑汇票诈骗共计100余万元，波及了多地多家纺织企业。

 

 

资深老“黄牛”也栽了

去年7月，一位焦急的报案人来到区公安分局经侦大队受案窗口。这位报案人童某是一名资深“黄牛”，以倒卖银行承兑汇票，从中赚取利差来获利，之前一直进行得很顺利，却不想这次栽了大跟斗。

据童某回忆，2016年12月初，因为企业有承兑汇票的需要，他在柯桥经朋友介绍认识了从事汇票倒卖的祝某。在祝某的介绍下，他从戴某手中先后以100万元左右的价格购买了4张共计110万元票面的银行承兑汇票，其中分为20、30、50万元三种票面。这些汇票到期时间均在2017年5、6月，不能立即提现，于是童某拿到汇票后，立即给这些汇票找下家，加价卖给了有需要的企业。

随后，这些脱手的汇票就开始在全国的企业间不停流转。但当山东某纺织企业财务人员拿着到期的汇票去银行兑换时，却被银行告知这是一张假票，并被没收。

“怎么可能是假的？”该企业立即电话联系提供汇票的企业，却发现上述背书的企业也均不知情，很快，该企业联系到了童某。

得知汇票被没收，童某大吃一惊，第一时间联系了提供汇票的戴某和中间人祝某，戴某起初不承认，随后表示尽快筹资金还上。可坏消息接二连三到来，另3张汇票的购买者也找到了童某，告知其提供的汇票是假票。

童某只能再三催促戴某还钱，可对方毫无反应。不得已之下，为了信用，童某只能自掏腰包把钱还上，并拿回了3张假汇票。

童某拿着汇票找到戴某，戴某在还上了一小部分钱后失踪了。童某只好赶到经侦大队报案。

记者在查获的虚假承兑汇票中看到，其中一张汇票在半年的时间里已经8家企业流转，其中不乏新疆、山东等外省企业。

 

利用假汇票“空手套白狼”

在接到报案后，经侦大队当即立案侦查。

凭着童某给戴某的银行卡打款记录，警方查明了戴某的身份信息，戴某系80后，绍兴人。由于事情败露，已经不知所踪。

于是，民警于去年年末、今年年初，多次来到戴某家中，希望家属出面对戴某进行劝返。今年3月6日，戴某在家人的陪同下来到经侦大队投案自首，并交代了其犯罪经过。3月9日、12日，祝某、沈某也相继落网。

经审讯，虚假承兑汇票诈骗案慢慢浮出了水面。

 

2016年，沈某通过非法途径搞到了10张假的承兑汇票，并邀请朋友戴某一起“大干一票”。考虑到缺乏经验，沈某与戴某找来了经验老到的“黄牛”祝某，相约由沈某负责搞票，祝某做中间人，戴某负责对接实施诈骗，并约定和祝某事后五五分成。

经祝某介绍，“黄牛”童某成了他们的“大客户”，10张假汇票很快卖出了4张，获利100多万元。

但很快童某便发现汇票是虚假的，便不停催促戴某还钱，可这些钱早已被他们挥霍一空。

随后，为了暂时稳住童某，沈某等三人一度将童某退回的一张30万元的假汇票又转手卖给了“黄牛”陈某，将赚取的钱还给童某。

时间越久，“窟窿”越发补不上，戴某只能选择跑路。

之后，在家属的劝导下，戴某选择了自首，并在家人的帮助下，主动还上了32万余元。

据沈某交代，他的假汇票系从萧山的单某手中购得。经警方调查，单某因诈骗罪已入狱服刑。目前，戴某、沈某、祝某已被刑事拘留，此案正在进一步侦查中。

 

纺织企业购买银行承兑汇票需谨慎

记者了解到，银行承兑汇票对于卖方来说，是对现有或新的客户提供远期付款的方式，可以增加销售额，提高市场竞争力。对于买方来说，则是利用远期付款，以有限的资本购进更多货物，最大限度地减少对营运资金的占用与需求，有利于扩大生产规模。简单理解下，使用银行承兑汇票是一种可以达成双赢的方式，因此它被广泛用于贸易结算和资金融通。
 

近年来，此类通过倒卖银行承兑而引发的案件不在少数。究其原因是由于“差价利润”使得许多倒票主体存在侥幸心理。

由于存在“差价利润”，滋生出一部分人专门吸收公众存款用于单纯的倒票获利，许多银行营业厅附近盘踞着一些专门从事倒买倒卖承兑汇票的中介。这些民间票据中介游走于金融机构和企业之间，通过获取银行承兑汇票贴现的利差获利，一直生存于灰色地带，游离于法律之外。

 

法院提醒：提由于民间在进行承兑汇票倒买倒卖和贴现业务的过程中，无需到公安机关等部门登记备案，只有在交易过程中出现问题并造成损失以后，受害人才到公安机关报案，而此时损失已经造成。

这些虚假承兑汇票上的出票公司往往是真实存在的，有时候会很难辨别。因此，购买银行承兑汇票要增强风险意识，首先要验明其真伪，核实买卖双方身份信息，一旦发现票据存在问题要及时报案。